第三部分 民進(jìn)遼寧省委2015年度部門決算執(zhí)行情況分析
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)421.17萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入421.17萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入421.17萬元。
2.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余67.98萬元，主要包括2014年項(xiàng)目支出結(jié)余14.94萬元，以及歷年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)基本支出結(jié)余53.04萬元。
（二）支出總計(jì)461.65萬元，包括：
1.基本支出325.87萬元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出147.52萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出79.68萬元，商品和服務(wù)支出77.64萬元，其他資本性支出21.02。
2.項(xiàng)目支出135.78萬元，主要用于加強(qiáng)參政黨自身建設(shè)，履行參政黨參政議政、社會(huì)服務(wù)等基本職能所發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：一般行政管理事務(wù)46.52萬元，參政議政89.26萬元。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余27.5萬元
當(dāng)年預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余15.9萬元，其中項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1.82萬元。歷年累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)基本支出結(jié)余11.6萬元。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況
財(cái)政撥款支出決算反映民進(jìn)遼寧省委員會(huì)2015年整體財(cái)政撥款支出情況，既包括使用當(dāng)年財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2015年度財(cái)政撥款支出461.65萬元，其中：基本支出325.87萬元，項(xiàng)目支出135.78萬元。
（二）具體情況
2015年度財(cái)政撥款支出461.65萬元，按支出功能分類科目分，包括一般公共服務(wù)支出351.65萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出57.93萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出39.67萬元，住房保障支出12.4萬元。
1. 一般公共服務(wù)支出351.65萬元，包括：
（1）行政運(yùn)行215.87萬元，主要是用于在職人員的工資福利支出、保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的購買商品及服務(wù)等支出。
（2）一般行政管理事務(wù)46.52萬元，主要用于加強(qiáng)參政黨自身建設(shè)，組織開展的民進(jìn)省直會(huì)員培訓(xùn)、專委會(huì)參政議政培訓(xùn)、反映社情民意通訊員培訓(xùn)、“三八節(jié)”省直女會(huì)員培訓(xùn)、遼西北骨干教師培訓(xùn)、民進(jìn)省市級(jí)組織機(jī)關(guān)干部培訓(xùn)等各項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)用支出以及基層支部主任工作交流會(huì)、統(tǒng)戰(zhàn)理論研討會(huì)等會(huì)議費(fèi)支出；民進(jìn)遼寧省委全委會(huì)、常委會(huì)、主委會(huì)、監(jiān)督委員會(huì)會(huì)議費(fèi)支出；履行社會(huì)服務(wù)職能開展捐資助學(xué)活動(dòng)扶貧款；《遼寧民進(jìn)》會(huì)刊印刷設(shè)計(jì)費(fèi)；辦公設(shè)備購置費(fèi)等支出。
（3）參政議政89.26萬元，主要是履行參政議政職能，組織會(huì)內(nèi)專家、骨干會(huì)員開展專題調(diào)研所發(fā)生的差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用支出。
2. 社會(huì)保障和就業(yè)支出57.93萬元，包括：
歸口管理的行政單位離退休57.93萬元，主要是離退休人員離退休費(fèi)支出。
3.醫(yī)療衛(wèi)生支出39.67萬元，包括：
行政單位醫(yī)療39.67萬元，主要是繳納在職人員醫(yī)療保險(xiǎn)及離休人員醫(yī)療費(fèi)等支出。
4. 住房保障支出12.4萬元，包括：
住房公積金12.4萬元，主要是繳存在職人員住房公積金支出。
三、公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2015年度公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出5.75萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0.97萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.78萬元。2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出比2014年減少29.73萬元，減少83.79%，主要原因是2015年公車改革，公務(wù)用車減至1輛。
1.因公出國（境）費(fèi)0元。
2.公務(wù)接待費(fèi)0.97萬元，主要用于接待來遼進(jìn)行工作交流的民進(jìn)其他省市級(jí)組織所發(fā)生的費(fèi)用支出等，2015年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)4批次，48人。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.78萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.78萬元。2015年公車改革，年末公務(wù)用車保有量1輛。
四、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2015年民進(jìn)遼寧省委機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出98.66萬元，比2014年增加41.07萬元，增長(zhǎng)71%，主要原因：
（1）本年度加大培訓(xùn)力度，增加培訓(xùn)人次，培訓(xùn)費(fèi)有所增長(zhǎng)。
（2）為更好的滿足會(huì)務(wù)需要，購置打印裝訂一體機(jī)等辦公設(shè)備。
（二）政府采購支出情況
2015年民進(jìn)遼寧省委政府采購支出總額33.57萬元，全部是政府采購服務(wù)支出。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2015年12月31日，民進(jìn)遼寧省委共有車輛1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
配合省財(cái)政廳對(duì)2015年度參政議政工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)施了重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目金額92.4萬元。
（五）其他情況
在第二部分民進(jìn)遼寧省委員會(huì)2015年度部門決算公開報(bào)表部分中，表七：2015年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表，表八:2015年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表，因不存在政府性基金及財(cái)政專戶管理資金，所以上述表中沒有相關(guān)數(shù)據(jù)。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指省級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
16.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
17.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
18.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
19.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于“金財(cái)工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
20.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
21.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
22.一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的其他一般公共服務(wù)支出。
23.科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于科技方面的支出。
24.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
25.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
26.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
27.醫(yī)療衛(wèi)生（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（款）其他醫(yī)療衛(wèi)生支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出。
28.農(nóng)林水事務(wù)（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
29.交通運(yùn)輸（類）石油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）石油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出（項(xiàng)）：反映石油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)其他方面的支出。
30.資源勘探電力信息等事務(wù)（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
31.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他商業(yè)流通事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于商業(yè)流通事務(wù)方面的支出。
32. 商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于涉外發(fā)展服務(wù)方面的支出。
33. 國土資源氣象等事務(wù)（類）國土資源事務(wù)（款）其他國土資源事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于國土資源事務(wù)方面的支出。
34.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
35.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）：反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。
36.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
